Оформление налогового вычета без работы: нюансы

Содержание

Статья обновлена: 17 января 2020 г. Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы.

Здравствуйте. Ко мне часто обращаются за консультацией граждане, которые купили квартиру и хотят получить за нее вычет. Но проблема в том, что работают они неофициально. То есть с их зарплаты/дохода не удерживается подоходный налог, не идут начисления в Пенсионный фонд, мед. и соц.страхования.

Отвечу сразу — нельзя вернуть вычет, если работаешь неофициально или вообще не работаешь. Просто многие не понимают саму суть вычета.

→Поможем в получении вычетовСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают размер вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс до момента получения денегVerniteNalog.ru

Не платишь НДФЛ — нет вычета

Налоговый вычет – это когда гражданину возвращают 13%-ый НДФЛ, который удержали с его же зарплаты/доходов — п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и п. 1 — 3 ст. 220 НК РФ. Сколько подоходного налога удержали и будут удерживать с зарплаты/дохода после покупки квартиры, столько и будут возвращать в виде вычета.

Итог: когда вы работаете неофициально, с ваших доходов не удерживается НДФЛ, значит и возвращать вам нечего. Тоже самое когда вообще не работаешь. Моя статья — все о налоговом вычете.

Простой пример для закрепления: в марте 2019 года Андрей купил квартиру за 2,5 млн.руб. Он работает официально, поэтому вычет ему положен. Сумма вычета равна 13% от стоимости квартиры, но есть максимальная сумма — 260 тыс.руб. Больше это суммы получить нельзя. Поэтому у Андрея выйдет не 13% * 2,5 млн.руб. = 325 тыс.руб., а только 260 тыс.руб.

Каждый месяц 2019 года работодатель Андрея удержал с его зарплат 5 тыс.руб. в виде НДФЛ. То есть 60 тыс.руб. за весь 2019 год. Андрей в 2020 году подал документы на вычет и вернул себе те же 60 тыс.руб. Осталось 200 тыс.руб. вычета.

В 2020 году Андрею повысили зарплату. Теперь за весь 2020 год работодатель удержал с зарплат Андрея 75 тыс.руб. В 2021 году Андрею снова обратился в налоговую инспекцию, где ему вернули те же 75 тыс.руб. Сумма вычета осталось 125 тыс.руб. И так каждый год Андрей будет возвращать свой же удержанный НДФЛ, пока не вернет положенную ему сумму вычета — 260 тыс.руб.

Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, напишите онлайн юристу справа внизу или позвоните на 8 (800) 350-24-83 (круглосуточно и без выходных для всех регионов РФ).

Вычет «не сгорает»

Налоговый вычет можно получить хоть через 10 лет после покупки квартиры. Он не имеет максимального срока. Минфин не раз это указывал в своих письмах. Например в письме от 11 июня 2014 г. № 03-04-05/28141. Причем вычет можно получить даже когда квартира уже продана.

Поэтому когда гражданин станет работать официально, начнет получать «белую» зарплату/доход, он может подавать документы на возврат вычета.

ПОЛОЖЕН ЛИ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ БЕЗРАБОТНОМУ?

Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий:

  1. Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры.
  2. Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей.
  3. Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей.
  4. Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплат.

Существуют и некоторые ограничения со стороны действующего законодательства Российской Федерации, которые служат некими запретами для получения вычета. При наличии нижеперечисленных факторов, получить налоговую скидку невозможно: Если физическое лицо ранее уже пользовалось услугой возврата денежных средств, выплаченных ему ранее за счет НДФЛ, то повторно эта процедура невозможна. Вычет можно получить только один раз. Если физическое лицо ранее нигде не работало, а также не имело официальных источников дохода и при этом не является собственником квартиры. Если человек, не трудоустроенный официально, однако имеющий некие денежные средства из иных источников, является недобросовестным налогоплательщиком или вовсе уклоняется от уплаты налогов.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это установленная законодательством РФ гарантия, которая может представлять собой:

  1. Возмещение гражданину уплаченного подоходного налога НДФЛ в размере 13%;
  2. Законное основание для неуплаты гражданином подоходного налога в 13%.

Каждая из указанных гарантий имеет свои преимущества. Так, получив большую сумму возмещенного НДФЛ, ее можно потратить на что-нибудь полезное. В свою очередь, не уплачивая НДФЛ, можно потратить высвободившиеся денежные средства сразу же, не дожидаясь, пока они обесценятся по причине инфляции.

Стоит отметить: то, какая именно из указанных 2 гарантий может использоваться, зависит от конкретной разновидности вычета. Российские законы устанавливают достаточно большое их количество. К самым востребованным можно отнести:

  • имущественный вычет (предоставляется при покупке жилой недвижимости);
  • социальный вычет (предоставляется при пользовании платными услугами в сфере образования, здравоохранения);
  • стандартный вычет (предоставляется определенным категориям населения).

Все указанные вычеты объединяет то, что условием для их получения является наличие у гражданина доходов, облагаемых НДФЛ — налогом по ставке 13%. В общем случае данный налог начисляется на заработную плату, получаемую человеком по трудовому договору.

ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯ БАЗА

Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов. В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета. Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму. После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания. Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса. При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи. НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

Вычет можно распределить на супруга

Если квартира куплена в браке, супруги имеют право распределить вычет в любой пропорции по договоренности — пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ. По умолчанию вычет распределен 50 на 50. Но супруги могут сделать, например, 60 на 40 или 72 на 28. Вплоть до 100% одному супругу и 0% второму.

Причем распределить весь вычет можно на первого супруга, даже когда второй супруг: 1) не работает или в декрете, т.е. не выплачивает НДФЛ — Письмо Минфина от 29 марта 2017 г. N 03-04-05/18320; 2) работает неофициально, т.е. его с зарплаты/дохода не удерживается НДФЛ; 3) ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е. уже истратил свое право — Письмо ФНС от 4 апреля 2013 г. № ЕД-3-3/1202@; 4) квартира полностью оформлена на второго супруга — п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. 34 СК РФ, Письмо Минфина от 18.03.2015 № 03-04-05/14480. Главное, чтобы первый супруг, на которого будет распределен весь вычет, сам ранее не получал его за другую недвижимость.

Отдельные статьи — вычет при покупке квартиры супругами за наличный расчет, отдельно супругами в ипотеку.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда вам за услугой к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум». В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Обязательно прочтите :

  • Кто имеет право получить вычет за покупку квартиры
  • Сколько раз можно получить вычет

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефоном 8 (800) 350-24-83 (круглосуточно и без выходных для всех регионов РФ).

Добрый день!
Для получения статуса малоимущей семьи необходимо предоставить информацию о доходах. Среднедушевой доход семьи или одинокого гражданина для решения вопроса о признании их малоимущими и об оказании им государственной социальной помощи определяется органом социальной защиты населения на основании сведений о составе семьи, доходах членов этой семьи или одинокого гражданина и находящемся в их собственности имуществе, указанных в заявлении об оказании государственной социальной помощи.

Учитываются все виды доходов, полученные каждым членом семьи или одиноко проживающим гражданином как в денежной, так и в натуральной форме за три последних календарных месяца, предшествующих месяцу подачи соответствующего заявления.

Т.е., будут учитываться также и доходы от имущества, принадлежащего на праве собственности семье (отдельным ее членам) …, к которым относятся в том числе:
доходы от реализации и сдачи в аренду (наем) недвижимого имущества (земельных участков, домов, квартир, дач, гаражей).

Таким образом, можно получить статус малоимущего, имея в собственности имущество, возможно, если оно используется ТОЛЬКО для проживания семьи или одинокого гражданина, а также если доходы, полученные от сдачи его в аренду, вместе с остальными доходами не превышают прожиточного минимума.

С 25 июня по 1 июля проходит голосование по поправкам в Конституции России. Все граждане, у которых есть вопросы по электронному голосованию, могут обращаться за консультациями по номеру колл-центра электронного штаба 8 (800) 222-55-52. Операторы приняли уже почти 4000 звонков. Всем обратившимся оказывают техническую поддержку, разъясняют порядок голосования и консультируют. Также при необходимости операторы смогут ответить на вопросы по традиционному голосованию.

Специалисты колл-центра рассказали, о чем москвичи спрашивают чаще всего.

Какие требования предъявляются к участникам электронного голосования?

Принять участие в электронном голосовании могут граждане Российской Федерации старше 18 лет. При выборе электронного голосования обязательной также является постоянная (а не временная) регистрация в Москве или Нижегородской области.

Для участия необходимо было отправить соответствующую заявку. Сделать это можно было жителям Москвы и Нижегородской области на сайтах gosuslugi.ru или mos.ru (только для жителей столицы). Регистрация завершилась в 14:00 21 июня.

Почему я не могу проголосовать онлайн?/Почему мою заявку отклонили?

Если пользователь подавал заявку через личный кабинет на сайте mos.ru, то еще одним условием ее одобрения была регистрация личного кабинета до 5 июня. В этот день данные пользователей mos.ru прошли сверку со сведениями централизованной базы данных. Пользователи, создавшие личные кабинеты после 5 июня на сайте gosuslugi.ru, проголосовать могут, поскольку они подтвердили свою личность, придя в центр госуслуг «Мои документы».

Бывает и так, что пользователь подал заявку через один сайт, а пытается проголосовать через другой. Это происходит довольно часто, поэтому перед голосованием рекомендуется проверить, какой конкретно личный кабинет вы используете.

Есть случаи, когда несколько личных кабинетов зарегистрированы на один номер телефона — обычно это личные кабинеты членов одной семьи. Мобильный телефон используется в том числе для восстановления доступа к личному кабинету, а его привязка к разным аккаунтам делает их использование небезопасным.

При проверке заявлений и составлении реестра электронных голосующих номер мобильного телефона является одним из признаков, по которому производится сверка данных заявителя.

Поэтому если один номер телефона указан в нескольких учетных аккаунтах, то система автоматически одобрит только одну из полученных заявок.

Как я смогу проголосовать, если мою заявку на онлайн голосование отклонили?

Все пользователи, заявки которых были отклонены, имеют право проголосовать 1 июля на участке или подать заявление на голосование на дому в участковую комиссию лично или через другого человека.

В какой период необходимо зайти на сайт и проголосовать?

Онлайн-голосование доступно круглосуточно до 20:00 30 июня, при этом выдача бюллетеней прекратится в 19:59. Если же по какой-то причине проголосовать онлайн не удалось, то можно будет прийти на участок 1 июля и сделать это очно.

Что делать, если во время голосования отключился интернет или завис компьютер?

Если вы уже получили электронный бюллетень, обязательно сохраните ссылку из адресной строки браузера. После того как интернет и компьютер снова заработают, перейдите по этой ссылке. Бюллетень загрузится автоматически. Если этого не произошло, обратитесь в техподдержку по телефону 8 (800) 222-55-52 или по почте info2020@og.ru.

Могут ли несколько человек проголосовать с одного устройства?

Да, разумеется, могут. Важно не забыть сменить учетную запись на сайте mos.ru или gosuslugi.ru

Где в электронном бюллетене находится кнопка «Проголосовать»?

Чтобы кнопка «Проголосовать» появилась, нужно сначала выбрать ответ и поставить галочку. После этого она появится под выбранным вами ответом.

Как узнать свой участок в Москве, если я хочу проголосовать в традиционном формате?

Найти свой участок можно с помощью специального сервиса на сайте mos.ru. Узнать, где расположен ваш участок, также можно по телефону: +7 (495) 777-77-77.

Как проголосовать традиционным способом?

Найти информацию о голосовании на участке и на дому можно в спецпроекте на сайте mos.ru.

Как можно проголосовать не по месту регистрации?

Прикрепиться к другому участку в онлайн-режиме можно было до 21 июня. Сейчас для этого придется посетить свой участок.

В какое время работают участки?

Все участки работают ежедневно до 1 июля. Время работы — с 8:00 до 20:00.

Можно ли узнать, как проголосовал другой человек?

Нет, конечно, нельзя.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *